Νέα «λαβράκια» εντόπισαν οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ σε φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις με μερικές από αυτές τις παραβάσεις να ξεχωρίζουν.

Μια από αυτές τις περιπτώσεις είναι συνταξιούχου στην περιοχή της Μαγνησίας που κατά τις χρήσεις 2012 – 2014 απέκρυψε εισοδήματα συνολικής αξίας άνω των 2.190.000 ευρώ. Μια εταιρεία χονδρικού εμπορίου υλικών καθαριότητας στη Θεσσαλία, η οποία απέκρυψε φορολογητέα ύλη άνω των 2.000.000 ευρώ τη διετία 2017-2018 και διαχειριστή επιχείρησης εκπαίδευσης στην ευρύτερη περιοχή της Αθήνας που απέκρυψε εισοδήματα 1.700.000 ευρώ.

Επιχείρηση παροχής υπηρεσιών πλυντηρίων στην Αττική απέκρυψε εισοδήματα 1.100.000 ευρώ την περίοδο 2015-2017. Στην τσιμπίδα της εφορίας πιάστηκαν και γιατροί, λογιστές, γραφεία τελετών και διάφορες εταιρείες.

Η ανακοίνωση της ΑΑΔΕ

«Σημαντικά ευρήματα προέκυψαν ύστερα από τους ελέγχους της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων σε φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις. Ενδεικτικά αναφέρουμε τα εξής:

– Κατασκευαστική εταιρεία στην ευρύτερη περιοχή της Βοιωτίας εξέδωσε ανακριβώς φορολογικό στοιχείο αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη καθαρής αξίας 153.200€.

– Ατομική επιχείρηση κατασκευής τύπων χύτευσης σκυροδέματος στον νομό Μαγνησίας δεν υπέβαλε δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας κατά τις χρήσεις 2010 έως 2017 εισοδήματα ύψους 600.000€. Η ίδια επιχείρηση δεν υπέβαλε δηλώσεις Φ.Π.Α. μη αποδίδοντας φόρο ύψους 140.000€.

– Μηχανολόγος Μηχανικός στα Δωδεκάνησα κατά τις χρήσεις 2015 έως 2017 απέκρυψε εισοδήματα ύψους 100.000€.

– Δερματολόγος στον νομό Καρδίτσας κατά τις χρήσεις 2015-2018 δεν εξέδωσε 7.927 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 350.000€.

– Πλαστικός χειρουργός στη Θεσσαλία κατά τις χρήσεις 2017-2018 δεν εξέδωσε 894 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 151.000€.

– Δερματολόγος στον νομό Καρδίτσας κατά τις χρήσεις 2015-2018 δεν εξέδωσε 7.927 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 350.000€.

– Πλαστικός χειρουργός στη Θεσσαλία κατά τις χρήσεις 2017-2018 δεν εξέδωσε 894 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 151.000€.

– Σε εταιρεία χονδρικού εμπορίου τροφίμων στη Θεσσαλονίκη διαπιστώθηκε κατά τις χρήσεις 2017-2018 μη υποβολή δηλώσεων Φ.Π.Α. και δηλώσεων φόρου εισοδήματος μη αποδίδοντας φόρους συνολικού ύψους άνω των 480.000€.

– Εταιρεία χονδρικού εμπορίου υλικών καθαρισμού στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλίας υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις Φ.Π.Α. και εισοδήματος για τις χρήσεις 2017-2018 αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους άνω των 2.000.000€.

– Εταιρεία εμπορίου ζώντων ζώων στη Θεσσαλία για τις χρήσεις 2016 έως 2018 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία ύψους άνω του 1.100.000€.

– Εταιρεία χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων στη Θεσσαλονίκη κατά τις χρήσεις 2015 έως 2018 δεν εξέδωσε 54 φορολογικά στοιχεία ύψους άνω των 105.000€.

– Αποδείχτηκε ως τεχνητή διευθέτηση η σύσταση εταιρείας εμπορίας φρούτων σε χώρα με προνομιακό φορολογικό καθεστώς, χωρίς πραγματική οικονομική και εμπορική δραστηριότητα, με σκοπό την αποφυγή φορολόγησης στην Ελλάδα εισοδημάτων των χρήσεων 2017 και 2018 άνω των 278.000€.

– Εταιρεία λιανικού εμπορίου ενδυμάτων σε νησί του Ιονίου κατά τις χρήσεις 2013-2018 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία αξίας 150.000€.

– Επιχείρηση εμπορίας ζώντων ζώων στη Θεσσαλία κατά τη χρήση 2018 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία αξίας άνω του 1.000.000€.

– Σε πρατήριο υγρών καυσίμων στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλίας διαπιστώθηκε η μη έκδοση αποδείξεων λιανικής πώλησης αξίας άνω των 170.000€.

– Σε πρατήριο υγρών καυσίμων στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλίας διαπιστώθηκε κατά τις χρήσεις 2015 έως 2017 η ανακριβής υποβολή δηλώσεων Φ.Π.Α. και φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη άνω των 125.000€.

– Φυσικό πρόσωπο στη Κρήτη προσαύξησε την περιουσία του με εισοδήματα από άγνωστη πηγή με ποσό άνω του 1.125.000€.

– Φυσικό πρόσωπο στην ευρύτερη περιοχή της Αττικής απέκρυψε εισοδήματα από ανακριβή υποβολή δήλωσης εισοδήματος για αγορά ακινήτου ύψους 153.000€.

– Διαχειριστής επιχείρησης εκπαίδευσης στην ευρύτερη περιοχή της Αθήνας απέκρυψε εισοδήματα από ανακριβή υποβολή δήλωσης εισοδήματος συνολικού ύψους άνω του 1.700.000€.

– Συνταξιούχος στην ευρύτερη περιοχή της Μαγνησίας κατά τις χρήσεις 2012-2014 απέκρυψε εισοδήματα συνολικής αξίας άνω των 2.190.000€.

– Εταιρεία παροχής υπηρεσιών πλυντηρίων στην Αττική απέκρυψε εισοδήματα λόγω ανακριβούς υποβολής δήλωσης φορολογίας εισοδήματος κατά τις χρήσεις 2015 έως 2017 ύψους 1.100.000€.

– Καφέ – Μπαρ στην Αθήνα κατά τη χρήση 2017 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία ύψους περί των 55.000€ σε απροσδιόριστο πλήθος συναλλαγών.

– Ανώνυμη εταιρεία γεωργικών μηχανημάτων στο νομό Φθιώτιδας κατά τη χρήση 2018 δεν εξέδωσε 3 φορολογικά στοιχεία ύψους άνω των 155.000€ ενώ εξέδωσε 268 ανακριβή φορολογικά στοιχεία ύψους 35.000€.

– Ατομική επιχείρηση παροχής λογιστικών υπηρεσιών στην Αθήνα κατά τις χρήσεις 2013-2017 δεν εξέδωσε 696 φορολογικά στοιχεία αξίας περί τις 700.000€.

– Ατομική επιχείρηση παροχής λογιστικών υπηρεσιών στην Αθήνα κατά τις χρήσεις 2013-2017 δεν εξέδωσε 109 φορολογικά στοιχεία αξίας περί τις 200.000€.

– Γραφείο τελετών στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλίας κατά τις χρήσεις 2014 έως 2018 δεν εξέδωσε 1.321 φορολογικά στοιχεία αποκρυβείσας αξίας περί των 520.000€ και διαφυγόντων εσόδων άνω των 370.000€.

– Γραφείο τελετών στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλίας κατά τις χρήσεις 2015 έως 2018 δεν εξέδωσε 551 φορολογικά στοιχεία αξίας 165.000€.

– Γραφείο τελετών στην ευρύτερη περιοχή της Ανατολικής Μακεδονίας κατά τις χρήσεις 2015 έως 2018 δεν εξέδωσε 962 φορολογικά στοιχεία αξίας 245.000€.

– Γραφείο τελετών στην ευρύτερη περιοχή της Ημαθίας κατά τις χρήσεις 2016 έως 2018 δεν εξέδωσε 388 φορολογικά στοιχεία αξίας 133.000€.

– Σε εστιατόριο στην ευρύτερη περιοχή των Ιωαννίνων κατά τις χρήσεις 20152018 διαπιστώθηκε ανακριβής υποβολή δηλώσεων εισοδήματος και Φ.Π.Α. αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 315.000€.

– Εστιατόριο στην Καβάλα κατά τη χρήση 2018 δεν εξέδωσε 5.123 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 100.000€».

https://www.eleftherostypos.gr

Για ακόμη μια φορά«λαβράκια» έβγαλαν οι έλεγχοι της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) το τελευταίο διάστημα σε ξενοδοχεία και τουριστικά καταλύματα στις Κυκλάδες, το Ιόνιο και τα Δωδεκάνησα, φέρνοντας στο φως απόκρυψη εισοδήματος ακόμη και άνω του 1 εκατ. ευρώ.

Συγκεκριμένα:

*Ατομική επιχείρηση εκμετάλλευσης δωματίων σε νησί των Κυκλάδων, δεν εξέδωσε κατά τις χρήσεις 2017 και 2018, 142 φορολογικά στοιχεία αξίας 35.000 ευρώ, ενώ εξέδωσε 112 ανακριβή φορολογικά στοιχεία με ποσό ανακρίβειας άνω των 60.000 ευρώ.

*Ξενοδοχειακή επιχείρηση σε νησί του Ιονίου, κατά τη χρήση 2014 απέκρυψε εισόδημα ύψους 1 εκατ. ευρώ, για το οποίο δεν προκύπτει σαφώς η πηγή προέλευσής του.

*Ξενοδοχειακή επιχείρηση σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2015 έως 2017 δεν εξέδωσε 831 φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 700.000 ευρώ.

*Εταιρεία παροχής υπηρεσιών ξενοδοχείου σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2015- 2016 δεν εξέδωσε 885 φορολογικά στοιχεία αξίας 400.000 ευρώ.

*Ξενοδοχειακή επιχείρηση σε νησί των Κυκλάδων, κατά τη χρήση 2015 δεν εξέδωσε 108 φορολογικά στοιχεία αξίας 170.000 ευρώ.

*Εταιρεία παροχής υπηρεσιών θαλάσσιων μεταφορών στις Κυκλάδες, απέκρυψε εισοδήματα κατά τις χρήσεις 2015- 2016 ύψους 170.000 ευρώ.

*Ατομική επιχείρηση παροχής υπηρεσιών ενοικίασης επιπλωμένων δωματίων σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2015- 2017 δεν εξέδωσε 499 φορολογικά στοιχεία ύψους 280.000 ευρώ.

*Επιχείρηση ενοικιαζόμενων δωματίων σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2015- 2017 δεν εξέδωσε 571 φορολογικά στοιχεία αξίας άνω των 200.000 ευρώ.

*Ξενοδοχείο σε νησί των Κυκλάδων, κατά τη χρήση 2015 δεν εξέδωσε 374 φορολογικά στοιχεία ύψους 100.000 ευρώ, ενώ εξέδωσε 268 ανακριβή φορολογικά στοιχεία με ποσό ανακρίβειας 35.000 ευρώ.

*Ξενοδοχείο στην ευρύτερη περιοχή του Ηρακλείου, για τις χρήσεις 2015- 2017 δεν υπέβαλε δηλώσεις τελών χαρτοσήμου ύψους 600.000 ευρώ.

*Ατομική επιχείρηση παροχής υπηρεσιών εκμίσθωσης δωματίων σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2015- 2017 δεν εξέδωσε 718 φορολογικά στοιχεία αξίας 300.000 ευρώ.

*Ατομική επιχείρηση παροχής υπηρεσιών ξενοδοχείου σε νησί των Κυκλάδων, κατά τις χρήσεις 2017- 2018 δεν εξέδωσε 247 φορολογικά στοιχεία αξίας περίπου 95.000 ευρώ, ενώ εξέδωσε 35 ανακριβή φορολογικά στοιχεία με ποσό ανακρίβειας 15.000 ευρώ.

*Ξενοδοχειακή Τουριστική και εμπορική επιχείρηση σε νησί των Δωδεκανήσων, για τις χρήσεις 2013 έως 2017 δεν υπέβαλε δήλωση τελών χαρτοσήμου ύψους άνω του 1.350.000 ευρώ.

*Ξενοδοχείο σε νησί των Κυκλάδων, για τις χρήσεις 2011- 2014 και 2016- 2017 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία ύψους άνω των 260.000 ευρώ.

*Τουριστική ανώνυμη εταιρεία σε νησί των Δωδεκανήσων, για τη χρήση 2015 απέκρυψε εισοδήματα ύψους 1.070.000 ευρώ.

eleftherostypos.gr

Οι ελεγκτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) μετά από έλεγχο σε εταιρεία χονδρικού εμπορίου τροφίμων (ΕΠΕ) στην Αθήνα αποκάλυψαν μια απάτη μαμούθ. Μια εταιρία που έχει έδρα το Λονδίνο φέρεται να έχει εκδώσει στην Αθήνα (για τις χρήσεις 2016- 2017) 471 εικονικά τιμολόγια αξίας άνω των 70 εκατ. ευρώ προ ΦΠΑ.

Η συγκεκριμένη επιχείρηση αποτελεί υποκατάστημα ξένης εταιρείας με έδρα το Λονδίνο με τους ελεγκτές να βρίσκονται όπως δείχνουν τα πράγματα στην αρχή του νήματος ενός τεράστιου κυκλώματος έκδοσης και λήψης εικονικών τιμολογίων.

Ο περαιτέρω έλεγχος έδειξε ότι η συγκεκριμένη εταιρεία χρησιμοποιεί πολλές «εξαφανισμένες» (σε αναστολή λειτουργίας) εμπορικές εταιρίες με σκοπό την έκδοση φορολογικών στοιχείων σε υπαρκτές επιχειρήσεις. Ουσιαστικά, όπως αναφέρουν στελέχη της ΑΑΔΕ, λειτουργεί ως «κουφάρι», καθώς βρέθηκε ότι χρησιμοποιεί επτά ανύπαρκτες επιχειρήσεις, προκειμένου, μαζί με την ίδια, να εκδίδουν τιμολόγια σε επιχειρήσεις εν λειτουργία. Το αποτέλεσμα είναι η μείωση των φορολογητέων κερδών και του αναλογούντος ΦΠΑ.
Οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ έχουν επεκταθεί και βρίσκονται σε εξέλιξη και σε όλους τους λήπτες των εικονικών τιμολογίων.

Με αφορμή την υπόθεση με τις αμπούλες γέλιου, που εντόπισαν χθες οι τελωνειακές αρχές, ειδικοί από το Γενικό Χημείο του Κράτους της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) επεσήμαναν στο ΑΠΕ-ΜΠΕ τα εξής:

Οι αμπούλες εντοπίστηκαν στο πλοίο για Ζάκυνθο. Το υποξείδιο του αζώτου ( Ν2Ο, Πρωτοξείδιο του αζώτου, Νιτρώδες οξείδιο) το οποίο αναφέρεται και ως «αέριο γέλιου» ή «ιλαρυντικό αέριο» (laughing gas, Hippy Crack), είναι ένα άχρωμο, άφλεκτο και σταθερό αέριο με μια πολύ ελαφριά γλυκιά οσμή και γεύση.

Οι προβλεπόμενες χρήσεις του είναι ενδεικτικά
Ως αναισθητικό και αναλγητικό.
Ως πρόσθετο τροφίμων (Ε942).
Ως οξειδωτικό: για την αύξηση της ισχύος της μηχανής αγωνιστικών αυτοκινήτων και μοτοσικλετών, αναμιγνυόμενο με το εισαγόμενο στη μηχανή καύσιμο.
Χρήση για ψυχαγωγικούς σκοπούς -Επικίνδυνο σύμφωνα με την ΑΑΔΕ
Οι ευφορικές ιδιότητες του υποξειδίου του αζώτου, έχουν οδηγήσει από πολύ νωρίς στη χρήση του για ψυχαγωγικούς σκοπούς. Το αέριο διοχετεύεται σε μπαλόνια, από όπου και εισπνέεται από τον χρήστη. Υπό το πρόσχημα της πώλησης ανταλλακτικών φυσίγγων για συστήματα διανομής κρέμας σαντιγί, διακινούνται στο εμπόριο ανταλλακτικά- φύσιγγες για χρήστες υποξειδίου του αζώτου για σκοπούς διασκέδασης.
Το υποξείδιο του αζώτου είναι ασφυξιογόνο αέριο, καθώς εκτοπίζει το οξυγόνο στην περίπτωση διαρροής του σε κλειστούς χώρους.
Σύμφωνα με τη διεθνή βιβλιογραφία, η εισπνοή του αερίου γέλιου ενδέχεται να προκαλέσει διαταραχή της αρτηριακής πίεσης, ζάλη, κεφαλαλγία, ναυτία και έμετο, καθώς και ανεξέλεγκτη συμπεριφορά που μπορεί να θέσει σε κίνδυνο τη ζωή του ίδιου του χρήστη.
Επισημαίνεται ότι το υποξείδιο του αζώτου δεν υπάγεται στις εθνικές διατάξεις περί ναρκωτικών.
Πηγή: iefimerida.gr - https://www.iefimerida.gr/ellada/epikindynes-ampoyles-gelioy-ti-leei-i-aade

Το κλιμάκιο των ελεγκτών διαπίστωσε πως μόνον σε μια μέρα το λογισμικό είχε σβήσει 291 αποδείξεις.

Η φοροδιαφυγή τέχνας κατεργάζεται. Αυτό διαπίστωσαν ιδίοις όμμασιν οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ σε gelateria στη Χερσόνησο Ηρακλείου.

Αφού μελέτησαν επί τρεις ώρες το σύστημα έκδοσης αποδείξεων, ανακάλυψαν ότι υπήρχε εγκατεστημένο ένα ειδικό λογισμικό, που στο τέλος κάθε ημέρας διέγραφε το 80% των αποδείξεων που είχαν εκδοθεί και εμφάνιζε στην εφορία μόνον το 20% από αυτές.

Το κλιμάκιο των ελεγκτών διαπίστωσε πως μόνον σε μια μέρα το λογισμικό είχε σβήσει 291 αποδείξεις και εκτιμά ότι το τελευταίο 15νθήμερο είχαν διαγραφεί περισσότερες από 3.000 αποδείξεις.

Επιβλήθηκε αναστολή λειτουργίας της επιχείρησης για 48 ώρες. Παράλληλα, ο ιδιοκτήτης θα ελεγχθεί εξονυχιστικά τόσο για την τρέχουσα χρήση, όσο και για τις χρήσεις των προηγούμενων ετών για το εισόδημα και τον ΦΠΑ που έχει αποκρυφτεί από την εφορία.