arxiki selida

Θετική εισήγηση του EWG (EuroWorking Group) για την ενεργοποίηση της επόμενης δέσμης μέτρων ελάφρυνσης του ελληνικού χρέους.
Η ευνοϊκή πρόταση του EWG για την ελάφρυνση του ελληνικού χρέους έρχεται ενόψει της συνεδρίασης του Eurogroup στις 4 Δεκεμβρίου, σύμφωνα με πηγή της Ευρωζώνης.

Στα εν λόγω μέτρα συνολικού ύψους 767 εκατ. ευρώ συμπεριλαμβάνεται και η αποδέσμευση της επόμενης δόσης από τα κέρδη των ευρωπαϊκών κεντρικών τραπεζών από τα ελληνικά ομόλογα (ANFA και SMP).

Η θετική εισήγηση του EWG που βασίστηκε στην θετική έκθεση των θεσμών στο πλαίσιο της ενισχυμένης εποπτείας την περασμένη εβδομάδα, αναμένεται να επικυρωθεί και επίσημα από τους υπουργούς Οικονομικών την ερχόμενη Τετάρτη (4.12.2019).

Η εκταμίευση των ANFA και SMP αναμένεται να πραγματοποιηθεί μετά και την τυπική επικύρωση της απόφασης από τα εθνικά κοινοβούλια της Γερμανίας και της Ολλανδίας και πιθανώς πριν από το τέλος του έτους.

O οίκος πιστοληπτικής αξιολόγησης DBRS επιβεβαίωσε το μακροπρόθεσμο αξιόχρεο της Ελλάδας στη βαθμίδα ΒΒ (χαμηλό), ενώ αναβάθμισε την τάση του (trend) σε θετική από σταθερή.
Ο οίκος αξιολόγησης διαπίστωσε πρόοδο από αρκετές απόψεις μετά την τελευταία αξιολόγησή του, που είχε γίνει στις 3 Μαΐου, όταν ο DBRS αναβάθμισε το αξιόχρεο της Ελλάδας σε ΒΒ (χαμηλό) από Β (υψηλό). Η απόφαση αυτή «αντανακλά το γεγονός ότι η Ελλάδα βγαίνει από τα χρόνια της κρίσης και διατρέχει το τρίτο συνεχόμενο έτος ανάπτυξης. Οι στόχοι για το πρωτογενές πλεόνασμα είναι σε τροχιά. Υπάρχει ένα μεγάλο ταμειακό απόθεμα ασφαλείας που αντιστοιχεί στις δανειακές ανάγκες του δημόσιου τομέα για περίπου δύο χρόνια και το κόστος δανεισμού βρίσκεται στο χαμηλότερο επίπεδο μετά την κρίση», αναφέρει ο οίκος αξιολόγησης σε ανακοίνωσή του, σύμφωνα με το ΑΠΕ.

DBRS: Πρόοδος από αρκετές απόψεις
Ο DBRS σημειώνει ότι το βάρος του δημόσιου χρέους είναι μεγάλο και εκτιμάται από την κυβέρνηση ότι θα ανέλθει στο 173,3% του ΑΕΠ στο τέλος του 2019. Ωστόσο, προσθέτει, ο οίκος αξιολόγησης το υψηλό δημόσιο χρέος μετριάζεται σε κάποιο βαθμό από την πολύ μεγάλη μέση διάρκεια αποπληρωμής του και από το γεγονός ότι το μεγαλύτερο μέρος του κατέχουν ευρωπαϊκοί θεσμοί.

«Μετά την τελευταία αξιολόγηση του αξιόχρεου έχει γίνει πρόοδος από αρκετές απόψεις, που οδηγεί στη θετική τάση», τονίζει ο οίκος αξιολόγησης, προσθέτοντας ότι υπάρχει μία νέα κυβέρνηση που έχει πλειοψηφία στη Βουλή «με ισχυρή δέσμευση και δυναμική στη θέσπιση της μεταρρυθμιστικής ατζέντας της. Η ενεργή στρατηγική για το δημόσιο χρέος έχει παγιώσει την πρόσβαση στις αγορές και επιπρόσθετα η Ελλάδα είναι σε τροχιά να αποπληρώσει πρόωρα ποσό 2,7 δισ. ευρώ του σχετικά πιο ακριβού χρέους της στο ΔΝΤ. Επιπλέον, το σχήμα προστασίας στοιχείων ενεργητικού «Ηρακλής» φαίνεται ότι θα στηρίξει την αφαίρεση από τους ισολογισμούς των τραπεζών των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων τους, ενώ οι έλεγχοι στην κίνηση κεφαλαίων ήρθησαν πλήρως την 1η Σεπτεμβρίου του 2019».
Πηγή: iefimerida.gr - https://www.iefimerida.gr/oikonomia/oikos-axiologisis-dbrs-anabathmise-tasi-axiohreoy

Η πάγια ρύθμιση των 12 – 24 δόσεων μοναδικό όπλο των οφειλετών απέναντι σε επερχόμενες κατασχέσεις. Καλύτερη από την υπάρχουσα αλλά με συγκεκριμένα κριτήρια η νέα ρύθμιση που έρχεται με το φορολογικό νομοσχέδιο. Θα «μπουν» μόνο τα χρέη που βεβαιώθηκαν μετά το 2020. Με ρυθμούς… χελώνας και η ρύθμιση για την προστασία της πρώτης κατοικίας.

Οι ρυθμίσεις για την υπαγωγή των οφειλών σε Ταμεία και Εφορία, στο σύστημα των 120 δόσεων, ανήκουν πλέον στο παρελθόν και όσοι δεν μπήκαν σε αυτή (και δεν είναι λίγοι), θα βρεθούν σύντομα αντιμέτωποι με κατασχέσεις και κάθε άλλου είδους αναγκαστικά μέτρα. Μοναδικό πλέον όπλο των οφειλετών είναι η πάγια ρύθμιση των 12 δόσεων ή των 24 από την 1η Ιανουαρίου του 2020.

Την ίδια ώρα με ρυθμό χελώνας προχωράει είναι και η άλλη ρύθμιση που βρίσκεται σε εξέλιξη, αυτή της προστασίας της πρώτης κατοικίας. Μόλις 7 δάνεια έχουν ρυθμιστεί, στις πρώτες 14 εβδομάδες λειτουργίας της πλατφόρμας, δηλαδή ένα κάθε 15 ημέρες ή 2 τον μήνα.
Όλο το προηγούμενο διάστημα οι ταχύτητες σε κατασχέσεις είτε λογαριασμών, είτε ακινήτων είχαν πέσει σημαντικά, θέλοντας με τον τρόπο αυτό να δοθεί η ευκαιρία, σε όσους και περισσότερους να μπουν στην ρύθμιση.

Από σήμερα, η πάγια ρύθμιση είναι η μόνη ενεργή επιλογή διευθέτησης των φορολογικών οφειλών, αλλά εάν δεν υπάρξουν ανατροπές στους σχεδιασμούς του υπουργείου Οικονομικών, σύντομα θα συμπληρωθεί από μια ευνοϊκότερη ως προς τον αριθμό των δόσεων (24-48) ρύθμιση, με την ενσωμάτωση, όμως, εισοδηματικών κριτηρίων. Μάλιστα όπως είπε χθες ο υπουργός Οικονομικών Χρήστος Σταϊκούρας, η νέα ρύθμιση θα είναι καλύτερη από την ισχύουσα, αλλά θα υπάρχουν κριτήρια, εισοδηματικά και περιουσιακά.

Οι σχετικές διατάξεις θα περιληφθούν στο υπό κατάρτιση φορολογικό νομοσχέδιο, αλλά οι φορολογούμενοι θα πρέπει να γνωρίζουν ότι σύμφωνα με τους έως σήμερα σχεδιασμούς, η νέα ρύθμιση θα αφορά μόνο χρέη τα οποία θα βεβαιωθούν ή θα καταστούν ληξιπρόθεσμα από την 1η Ιανουαρίου 2020 και μετά.

Με απλά λόγια, εάν ένας ιδιοκτήτης ακινήτων αφήσει απλήρωτο τον φετινό φόρο εισοδήματος, δεν θα μπορεί να ρυθμίσει το χρέος του αυτό σε περισσότερες από 12 δόσεις, όπως έχει τη δυνατότητα να κάνει και σήμερα με την ισχύουσα πάγια ρύθμιση. Εάν όμως ένας ελεύθερος επαγγελματίας δεν έχει τη δυνατότητα να πληρώσει στην ώρα του τον ΦΠΑ του Απριλίου 2020 και πληροί τα εισοδηματικά κριτήρια που θα συνοδεύουν τη νέα ρύθμιση, θα μπορεί να «σπάσει» το χρέος του σε έως 24 δόσεις.

Η σημερινή πάγια ρύθμιση των 12-24 δόσεων, χωρίς εισοδηματικά κριτήρια και με απλές διαδικασίες υπαγωγής, παραμένει σε ισχύ παράλληλα με το νέο πάγιο σύστημα διευθέτησης οφειλών. Όλα αυτά σε επίπεδο σχεδιασμών, μέχρι τώρα.

120 δόσεις σε εφορία και Ταμεία
Σημαντική ήταν η αποδοχή του μέτρου των 120 δόσεων, ειδικά μετά τις βελτιώσεις που έφερε η κυβέρνηση. Σύμφωνα με τα τελικά στοιχεία, ρυθμίστηκαν συνολικές οφειλές ύψους 11,6 δισ. Στη ρύθμιση που αφορά χρέη τόσο προς την εφορία όσο και προς τα ασφαλιστικά ταμεία, ζήτησαν να υπαχθούν 1.154.708 φορολογούμενοι.

Πηγές από το Μέγαρο Μαξίμου σχολιάζοντας το τελικό αποτέλεσμα αναφέρουν ότι «βρίσκονται εκτεθειμένα τα στελέχη του ΣΥΡΙΖΑ, που προεκλογικά εκφόβιζαν τους πολίτες, για δήθεν κατάργηση της προηγούμενης ρύθμισης από τη ΝΔ. Η ρύθμιση όχι μόνο δεν καταργήθηκε, αλλά βελτιώθηκε αποδίδοντας τα μέγιστα».


Πιο συγκεκριμένα, για τις ληξιπρόθεσμες οφειλές στην εφορία, υπέβαλαν αιτήσεις ρύθμισης 722.109 οφειλέτες, για συνολικές οφειλές ύψους 7,1 δισ. ευρώ. Χαρακτηριστικό είναι ότι από αυτές, 217.276 αιτήσεις είναι ακόμη εκκρεμείς.

Συνεπώς, 1 στους 3 οφειλέτες συμπολίτες μας έσπευσαν να υπαχθούν μαζικά στη ρύθμιση, έχοντας ληξιπρόθεσμες οφειλές ποσού μεγαλύτερου των 1.500 ευρώ. Ρυθμίστηκαν οφειλές 11,6 δισ. σε εφορία και ταμεία.

Αποδοχή από 1,15 εκατ. φορολογούμενους
Σημαντική ήταν η αποδοχή του μέτρου των 120 δόσεων, ειδικά μετά τις βελτιώσεις που έφερε η κυβέρνηση. Σύμφωνα με τα τελικά στοιχεία, ρυθμίστηκαν συνολικές οφειλές ύψους 11,6 δισ. Στη ρύθμιση που αφορά χρέη τόσο προς την εφορία όσο και προς τα ασφαλιστικά ταμεία, ζήτησαν να υπαχθούν 1.154.708 φορολογούμενοι.

Το 70% του συνόλου των οφειλετών αντιστοιχεί σε μικροοφειλέτες με χρέος έως 500 ευρώ και οι οποίοι δεν είχαν ουσιαστικό λόγο να ενταχθούν στη ρύθμιση, καθώς και σε οφειλέτες με χρέη παλαιών ετών των οποίων η είσπραξη καθίσταται ιδιαιτέρως δύσκολη.

Ρεκόρ -που ξεπερνά όλες τις προηγούμενες ρυθμίσεις- σημειώνεται και στο ζήτημα των χρεών απέναντι στα ασφαλιστικά ταμεία. Συγκεκριμένα, εντάχθηκαν στη ρύθμιση 432.599 οφειλέτες, δηλαδή περίπου το 1/3 του συνόλου των οφειλετών. Το ρυθμισμένο ποσό, σύμφωνα με συντηρητικές εκτιμήσεις του Κέντρου Είσπραξης Ασφαλιστικών Οφειλών (Κ.Ε.Α.Ο) θα κυμανθεί πάνω από 4,5 δισ. ευρώ.

https://www.newsit.gr

Παραμβάσεις που θα καθίσταται πιο εύκολη η διαδικασία για χρέη προς το δημόσιο επεξεργάζεται το οικονομικό επιτελείο της κυβέρνησης. Συμφωνα με πληροφορίες, θα προβλέπει πλήρη αποδέσμευση των τραπεζικών λογαριασμών μέσω της ενσωμάτωσής της στη νέα «πάγια» ρύθμιση οφειλών.

Σύμφωνα με δημοσίευμα του «Ελεύθερου Τύπου», όσοι οφειλέτες υπάγονται στη νέα «πάγια» ρύθμιση, έχοντας ήδη δεσμευμένους τους τραπεζικούς λογαριασμούς τους για τα ληξιπρόθεσμα χρέη τους προς το Δημόσιο, τα οποία εντάσσονται στη ρύθμιση, θα δουν στο αμέσως επόμενο διάστημα μια σημαντική αλλαγή: οι λογαριασμοί τους θα αποδεσμεύονται, εφόσον εισέλθουν σε ειδική ηλεκτρονική εφαρμογή στο σύστημα TAXISnet και λάβουν Βεβαίωση Αποδέσμευσης, την οποία θα πρέπει να κοινοποιούν άμεσα, με κάθε πρόσφορο μέσο, στις τράπεζες στις οποίες τηρούν τους συγκεκριμένους λογαριασμούς.

Στο ίδιο ευεργετικό πλαίσιο, κατά την ίδια πηγή, αναμένεται να τεθούν και όσοι οφειλέτες βρίσκονται ήδη αντιμέτωποι με ο μέτρο της κατάσχεσης των μισθών ή των συντάξεών τους ή άλλων εισοδημάτων τους.

Σε αυτή την περίπτωση, οι κατασχέσεις στους μισθούς ή τις συντάξεις τους ή τα άλλα εισοδήματά τους θα σταματούν, εφόσον εισέλθουν σε ειδική ηλεκτρονική εφαρμογή στο σύστημα TAXISnet και λάβουν Βεβαίωση Αποδέσμευσης, την οποία θα πρέπει να κοινοποιήσουν άμεσα, με κάθε πρόσφορο μέσο, στον εργοδότη ή στο ασφαλιστικό ταμείο, κατά περίπτωση.

Σε κάθε περίπτωση, η αποδέσμευση θα ισχύει μόνο για τα ποσά καταθέσεων ή εισοδημάτων που δικαιούνται να λάβουν οι οφειλέτες από τη στιγμή της κοινοποίησης της βεβαίωσης και μετά και όχι για ποσά που ήδη έχουν δεσμευθεί και κατασχεθεί.

Προϋποθέσεις ένταξης στη διάταξη

Βασική προϋπόθεση, για να ωφεληθούν από την προαναφερθείσα ευεργετική διάταξη οι οφειλέτες, θα είναι να έχουν ενταχθεί στη νέα «πάγια» ρύθμιση και να έχουν εξοφλήσει τουλάχιστον την 1η δόση αυτής.

Σύμφωνα, πάντα, με τον «Ελεύθερο Τύπο», η νέα «πάγια» ρύθμιση για τις οφειλές προς το Δημόσιο, η οποία θα συμπεριληφθεί στο υπό κατάρτιση φορολογικό νομοσχέδιο, θα τεθεί σε ισχύ από την 01/01/2020 θα αφορά μόνο στα χρέη που βεβαιώνονται μετά την ημερομηνία αυτή.

Σημειώνεται, τέλος, ότι η «πάγια» ρύθμιση των 12 ή 24 δόσεων που εφαρμόζεται από το 2013, θα εξακολουθεί να ισχύει και μετά τις 31/12/2019 για όλα τα υπόλοιπα χρέη, δηλαδή για:

τα ήδη υφιστάμενα χρέη τα οποία δεν θα έχουν ενταχθεί στη ρύθμιση των 120 δόσεων έως τις 7 Οκτωβρίου 2019, με επιλογή των ίδιων των οφειλετών τους
τα ήδη υφιστάμενα χρέη, τα οποία εξαιρούνται από τη ρύθμιση των 120 δόσεων βάσει της σχετικής νομοθεσίας
τα χρέη που θα προκύψουν από τώρα μέχρι και τις 31-12-2019

Διπλασιάζονται οι δόσεις για την πάγια ρύθμιση χρεών στην εφορία αλλά όχι για όλους. 15 ευρώ η ελάχιστη δόση για όσους έχουν εισόδημα έως 10.000 ευρώ. Προς τέλος Οκτωβρίου η προθεσμία για την ένταξη στις 120 δόσεις. Το σχέδιο που παρουσιάστηκε στους δανειστές. Τι προβλέπει.
Αισιοδοξία επικρατεί στην κυβέρνηση ότι θα γίνει αποδεκτό από τους δανειστές το σχέδιο για την πάγια ρύθμιση και την παράταση στις 120 δόσεις. Η προεργασία ήδη έχει γίνει και όπως αναφέρουν οι πληροφορίες έχει ήδη καταλήξει η κυβέρνηση στο σχέδιο. Όπως αναφέρει δημοσίευμα των Νέων, θα διπλασιαστούν οι δόσεις από 12 σε 24, αλλά δεν αφορά του πάντες.

Η πάγια ρύθμιση οφειλών προς την Εφορία η ελάχιστη μηνιαία δόση θα είναι 15 ευρώ για τους έχοντες εισοδήματα έως 10.000 ευρώ. Παράλληλα, προς παράταση για ένα μήνα, έως το τέλος Οκτωβρίου, οδεύει η ρύθμιση των 120 δόσεων, η οποία εκπνέει κανονικά την ερχόμενη Δευτέρα 30 Σεπτεμβρίου.

Το υπουργείο Οικονομικών εκτιμά ότι μπορεί να έχει αποτέλεσμα και μάλιστα άμεσο ένα ευέλικτο σύστημα εξόφλησης οφειλών, σε περισσότερες δόσεις. Εξάλλου οι ληξιπρόθεσμες οφειλές να έχουν υπερβεί τα 104 δισ. και 4 εκατομμύρια νοικοκυριά και επιχειρήσεις να έχουν ανοιχτούς λογαριασμούς με την Εφορία.

Σύμφωνα με πληροφορίες οι δανειστές παρά τις αρχικές τους αντιρρήσεις πείστηκαν ότι οι αλλαγές που προτείνει η κυβέρνηση είναι προς όφελος της οικονομίας και τελικά δεν θα τεθούν σοβαρά εμπόδια στις ρυθμίσεις χρεών προς την εφορία.

Τελικά τα κριτήρια για την πάγια ρύθμιση θα είναι εισοδηματικά και όχι περιουσιακά. Οι τελικές λεπτομέρειες αναμένεται να κλειδώσουν εντός της εβδομάδας ενώ τα βασικά χαρακτηριστικά της νέας πάγιας ρύθμισης η οποία θα δώσει ανάσα στους φορολογούμενους που δυσκολεύονται να εξοφλήσουν τους φόρους θα κινούνται στη λογική της ρύθμισης των 120 δόσεων.

Το νέο σύστημα της πάγιας ρύθμισης το οποίο όπως έχει δηλώσει ο υπουργός Οικονομικών Χρήστος Σταϊκούρας, θα είναι «μόνιμο, οικονομικά εύλογο και δίκαιο και παράλληλα θα αποτρέπει την ανάγκη καταφυγής σε έκτακτες ρυθμίσεις» θα προβλέπει μεταξύ άλλων:

Διπλάσιο αριθμό δόσεων: Για τις τακτικές οφειλές όπως φόρο εισοδήματος, ΕΝΦΙΑ, ΦΠΑ κλπ ο αριθμός των μηνιαίων δόσεων από 12 που είναι σήμερα θα αυξάνεται έως και 24. Για τις έκτακτες οφειλές όπως φόρο κληρονομιάς οι φορολογούμενοι θα έχουν τη δυνατότητα να τις εξοφλήσουν σε έως 48 μηνιαίες δόσεις. Για παράδειγμα, κάποιος που χρωστάει στην Εφορία το ποσό των 10.000 ευρώ εάν ακολουθήσει σήμερα την πάγια ρύθμιση των 12 δόσεων θα πρέπει να πληρώνει κάθε μήνα 875 ευρώ, ενώ με 24 δόσεις η μηνιαία δόση θα περιοριστεί στα 437 ευρώ τον μήνα, γεγονός που θα τον διευκολύνει σημαντικά.
Ελάχιστη μηνιαία δόση: Καθορίζεται ελάχιστη μηνιαία δόση στα 15 ευρώ για τους οφειλέτες με χαμηλά εισοδήματα που δεν υπερβαίνουν τις 10.000 ευρώ.
Εισοδηματικά κριτήρια: Για οφειλέτες με εισοδήματα άνω των 10.000 ευρώ ο αριθμός των δόσεων θα συναρτάται με το εισόδημα του οφειλέτη και όχι με το ύψος της περιουσίας. Έτσι, ανάλογα με το ύψος του εισοδήματος η ετήσια δόση για την εξόφληση των οφειλών θα κυμαίνεται μεταξύ 4%-10%. Δηλαδή οι έχοντες εισοδήματα πάνω από 10.000 και έως 30.000 ευρώ θα πληρώνουν το μήνα περίπου 50-100 ευρώ. Σήμερα, τις 12 δόσεις μπορεί να τις χρησιμοποιήσει οποιοσδήποτε είτε για ληξιπρόθεσμες οφειλές είτε ακόμη και για βεβαιωμένες. Συμπληρώνει απλώς ένα ποσό «διαθέσιμου εισοδήματος» και ένα άλλο για προσδοκώμενες εισπράξεις στο μέλλον και εξασφαλίζει τον αριθμό των δόσεων που θέλει ανεξαρτήτως εισοδήματος, περιουσιακής κατάστασης κ.λπ.
«Δεύτερη ευκαιρία». Οι οφειλέτες που θα ρυθμίσουν τα χρέη τους με την νέα πάγια ρύθμιση θα πρέπει να είναι συνεπείς στην εξόφληση των δόσεων. Σε περίπτωση που χάσουν τη ρύθμιση δυο είναι τα σενάρια που εξετάζονται: είτε να μην έχουν δεύτερη ευκαιρία, δηλαδή να μην μπορούν να υπαχθούν ξανά στη ρύθμιση είτε να τους δίνεται δεύτερη ευκαιρία αλλά να επιβαρύνονται με μεγαλύτερο επιτόκιο προσαυξήσεων. Σήμερα, οι οφειλέτες που χάνουν την πάγια ρύθμιση έχουν την ευκαιρία να υπαχθούν εκ νέου στη ρύθμιση των 12 ή 24 δόσεων με τους ίδιους όρους.
Επιτόκιο: Το επιτόκιο με το οποίο θα επιβαρύνεται η ρυθμισμένη οφειλή θα ανέρχεται σε 5% ετησίως, όσο δηλαδή είναι και σήμερα. Το επιτόκιο 3% αφορά μόνο την έκτακτη ρύθμιση των 120 δόσεων.
Αποδέσμευση τραπεζικών λογαριασμών: Παράλληλα με την νέα πάγια ρύθμιση το υπουργείο Οικονομικών και η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων αναμένεται να «τρέξουν» το σύστημα της σταδιακής αποδέσμευσης τραπεζικών λογαριασμών το οποίο αρχικά είχε προγραμματιστεί να ισχύσει από την 1η Οκτωβρίου 2019. Όταν θα ενεργοποιηθεί το μέτρο αυτό, οι οφειλέτες με κλειδωμένους τραπεζικούς λογαριασμούς θα ανακτούν σταδιακά τον έλεγχο τους κερδίζοντας μεγαλύτερο ακατάσχετο όριο πάνω από τα 1.250 ευρώ. Το ακατάσχετο ποσό θα αυξάνεται σταδιακά όσο εξυπηρετούν τους όρους της τμηματικής εξόφλησης των οφειλών τους.
Σύμφωνα με τα στοιχεία, ένας στους δυο οφειλέτες ή 2.036.005 έχουν χρέη έως 500 ευρώ. Με χρέη άνω του 1.000.000 ευρώ εμφανίζονται 8.080 φορολογούμενοι ενώ οφειλές από 501 έως 10.000 ευρώ έχουν 1.421.814 ΑΦΜ. Οι οφειλέτες ποσών από 10.001 έως 100.000 ευρώ ανέρχονται σε 249.208 ενώ έως 1.000.000 ευρώ χρωστάνε 35.088 ΑΦΜ.

 

 

eshopkos-foot kalymnosinfo-foot kalymnosinfo-foot nisyrosinfo-footer lerosinfo-footer mykonos-footer santorini-footer kosinfo-foot expo-foot